O Imposto de Renda (IR) é uma das principais obrigações fiscais dos brasileiros. Todos os anos, milhões de pessoas precisam prestar contas sobre seus rendimentos e investimentos à Receita Federal. E um dos principais desafios é encontrar maneiras de reduzir a conta do imposto de renda e, assim, aumentar o lucro líquido dos investimentos.

Felizmente, existem diversos investimentos isentos de Imposto de Renda no Brasil ou que possuem algum tipo de vantagem fiscal.

Neste artigo, vamos apresentar alguns dos principais investimentos isentos de Imposto de Renda no Brasil , para que você possa escolher as melhores opções para o seu perfil e objetivos financeiros. Vamos lá?

Poupança

Vamos começar com o investimento mais popular do país. A poupança atualmente não está entre os melhores produtos no que diz respeito à rentabilidade, mas se tornou popular pela simplicidade com que se pode investir no produto.

Emitida pelos bancos, ela não possui incidência de Imposto de Renda e é, ainda hoje, o maior destino dos pequenos investidores do Brasil.

Fundos de Investimento Imobiliário (FIIs)

Os Fundos de Investimento Imobiliário (FIIs) são uma das opções que ganharam muita popularidade nos últimos anos no Brasil. Os FIIs são fundos de investimento que aplicam em imóveis comerciais e residenciais, como escritórios, shoppings, galpões, entre outros. Eles também podem aplicar em títulos vinculados ao setor imobiliário.

De maneira similar aos fundos tradicionais, eles funcionam como um condomínio, onde os cotistas compram uma fração do fundo e têm direito a receber os rendimentos gerados pela locação dos imóveis, proporcionalmente à sua participação no fundo.

Uma das principais vantagens dos FIIs é que os rendimentos distribuídos aos cotistas são isentos de IR. Isso significa que você não precisa pagar Imposto de Renda sobre os rendimentos que recebe dos FIIs. No entanto, caso o investidor venda as cotas com lucro na bolsa de valores, há a incidência de uma alíquota de 20% de IR, que deve ser paga até o último dia do mês seguinte em relação ao mês da venda das cotas.

Letras de Crédito Imobiliário (LCIs) e Letras de Crédito do Agronegócio (LCAs)

As Letras de Crédito Imobiliário (LCIs) e as Letras de Crédito do Agronegócio (LCAs) são títulos de crédito emitidos por instituições financeiras com o objetivo de captar recursos para financiar o setor imobiliário e o agronegócio, respectivamente. Esses títulos são lastreados em empréstimos concedidos para esses setores, o que garante uma remuneração aos investidores.

Uma das principais vantagens das LCIs e LCAs é que elas são isentas de Imposto de Renda para pessoas físicas. Ou seja, se você investir em uma LCI ou LCA, não precisará pagar Imposto de Renda sobre os rendimentos obtidos, desde que respeite o prazo mínimo de investimento e outras condições estabelecidas pelas instituições financeiras.

Importante também chamar a atenção que as LCIs e LCAs contam com uma proteção extra, que é a garantia do FGC (Fundo Garantidor de Créditos) para investimentos de até R$ 250 mil por CPF e por instituição financeira.

Certificado de Recebível Imobiliário (CRIs) e Certificado de Recebível do Agronegócio (CRAs)

Os CRIs e CRAs são títulos de crédito emitidos por securitizadoras, que representam dívidas de empresas do setor imobiliário e do agronegócio, respectivamente. Assim, são títulos semelhantes aos LCIs e LCAs, com a diferença de quem emite os títulos.

No caso dos CRIs, a securitizadora compra os recebíveis imobiliários de uma empresa (como aluguéis de imóveis, por exemplo), e os transforma em títulos que são vendidos para investidores no mercado financeiro. Já os CRAs funcionam de maneira semelhante, mas representam dívidas de empresas do agronegócio.

Esses títulos têm a vantagem de oferecer uma rentabilidade atrativa, muitas vezes superior à renda fixa tradicional, e são isentos de Imposto de Renda para pessoas físicas.

No entanto, é importante lembrar que esses investimentos apresentam riscos, como a inadimplência dos devedores ou a desvalorização dos imóveis ou das safras. Além do mais, estes investimentos não contam com a cobertura do FGC.

Debêntures incentivadas

As debêntures incentivadas são títulos de dívida emitidos por empresas para financiar projetos de infraestrutura, como construção de rodovias, aeroportos, hidrelétricas, entre outros. Esses títulos têm a vantagem de serem isentos de Imposto de Renda para pessoas físicas, o que os torna uma opção interessante para quem busca investimentos com vantagens fiscais.

Essa isenção fiscal é concedida pelo governo como uma forma de incentivar o investimento em infraestrutura, que é considerado fundamental para o desenvolvimento econômico do país. Além disso, as debêntures incentivadas costumam oferecer uma rentabilidade atrativa, muitas vezes superior à renda fixa tradicional.

No entanto, as debêntures incentivadas também apresentam riscos, como a possibilidade de inadimplência das empresas emissoras ou de desvalorização dos títulos no mercado. Por isso, é importante avaliar cada caso e investir com cautela, escolhendo empresas sólidas e bem gerenciadas, com projetos viáveis e que apresentem um bom histórico de pagamento de dívidas.

Importante: elas também não contam com a cobertura do FGC.

Ações

Há uma isenção de Imposto de Renda sobre o ganho de capital obtido na venda de ações para pessoas físicas, desde que o valor total das vendas realizadas no mês seja de até R$ 20.000.

Essa isenção se aplica somente às pessoas físicas e não às pessoas jurídicas ou empresas, e é importante ressaltar que ela é limitada ao mês em que as vendas foram realizadas. Se o valor das vendas ultrapassar R$ 20.000 no mês, será aplicado o Imposto de Renda sobre o ganho de capital de 15%. Já para operações de day-trade, aquelas em que se abre e fecha a operação no mesmo dia, não há isenção de IR e a alíquota é de 20% sobre o lucro.

Por isso, é importante estar atento às regras fiscais para não cometer erros, tanto no momento de pagar os impostos quanto na hora de fazer a declaração.

Por fim,  investir em investimento que são isentos de Imposto de Renda é uma forma inteligente de reduzir a conta com a Receita Federal e aumentar o lucro líquido dos investimentos. No entanto, é importante lembrar que cada investimento possui suas características e riscos próprios. Muitos investimentos que possuem cobrança de IR também podem ser extremamente rentáveis. Basta diversificar e procurar quais investimentos mais se adequam ao seu perfil.

Ainda não declarou seus rendimentos? Aprenda como declarar investimentos no Imposto de Renda 2023.

Veja também o passo a passo em vídeo: